Ретротестування вимірює точність розрахунків VaR. За допомогою методів VaR розраховується прогноз збитків, а потім порівнюється з фактичними збитками в кінці наступного дня. Ступінь різниці між прогнозованими та фактичними збитками вказує на те, недооцінює або переоцінює ризик модель VaR.
Тестування є зазвичай кодується програмістом, який запускає симуляцію торгової стратегії. Симуляція виконується з використанням історичних даних акцій, облігацій та інших фінансових інструментів. Особа, яка проводить бектест, оцінить віддачу від моделі в кількох різних наборах даних.
Ризик-менеджери використовують техніку, відому як ретестування, щоб визначити точність моделі VaR. Ретротестування передбачає порівняння розрахованого показника VaR з фактичними збитками (або прибутками), досягнутими в портфелі. Бектест залежить від рівня достовірності, який передбачається під час розрахунку.
Історичний метод є найпростішим методом розрахунку вартості під ризиком. Ринкові дані за останні 250 днів беруться для розрахунку відсоткової зміни для кожного фактора ризику за кожен день. Кожна відсоткова зміна потім розраховується з поточними ринковими цінностями, щоб представити 250 сценаріїв майбутньої вартості.
Значення під ризиком (VaR) є спосіб для компаній оцінити свій ризик шляхом кількісного визначення максимально можливих фінансових втрат за певний період часу. стрес-тестування доповнює цей цінний інструмент оцінки ризиків, визначаючи наслідки екстремальних подій на ринку.